リースバックとは？リースバックの意味・仕組み・種類をわかりやすく解説

「リースバックとは、一体どんなサービスのことを言いますか？」
「リースバックには、どんな種類がありますか？」
「リースバックのメリットデメリットを教えてください。」

リースバックとは？いったいどんなサービスのことを指すでしょうか？今回は、リースバックの仕組み・種類をわかりやすく解説します。

リースバックとは？

リースバックとは

リースバックの対象になる固定資産

• 不動産
• 一戸建て
• 一棟マンション
• 区分マンション
• 一棟ビル
• 区分事務所
• 区分店舗
• 工場
• 倉庫
• 土地
• ホテル
• 駐車場
• 軽自動車
• 小型自動車
• 普通自動車
• 大型特殊自動車
• 小型特殊自動車
• バイク
• 航空機
• 列車
• ビジネスで利用する設備機器
• 情報機器
• 事務用機器
• 産業機械
• 工作機械
• 土木建設機械
• 医療機器
• 輸送用機器
• 商業用機器
• サービス機器

リースバックの現状

元々は、法人が自社ビルや機械設備をリースバック業者（リース業者）にリースバックすることが一般的な「リースバック」だったのですが、近年

• 持ち家・ご自宅・マイホームをリースバックする「不動産リースバック」
• 自家用車・マイカーをリースバックする「マイカーリースバック」

が台頭し、

個人の方が「マイホームやマイカーを使い続けたいけれども、一時的にお金が必要」という時の選択肢として「リースバック」が選ばれているのです。

リースバック業者も、以前は企業向けのリース業者がサービスの一環として「リースバック」を提供していたのですが、今では「不動産リースバックの専門業者」「マイカーリースバックの専門業者」と、個人の業種に特化したリースバック業者が増えてきています。

ニーズとしては

リースバックの仕組み

リースバックを利用するときには

• 売却
• リース（借りる）

2段階の契約が発生することになります。

売却

自分が保有している資産をリースバック業者に売却します。

売却した方は、売却先のリースバック業者から買取額を受け取ります。

リース（借りる）

売却した資産は、所有権はリースバック業者に移行します。

リースバック業者は、その資産を売却した方にリース契約で貸し付けます。

リースとは

を言います。

レンタルとリースの違いは、主に貸す期間の違いです。

• レンタル：短期（時間、日、週単位での貸出）
• リース：長期（半年～10年での貸出）

リースバックでは、比較的長期の貸し出しを前提として、リースバック業者は、資産を売却した方にそのまま商品を貸し出すのです。

契約後

• 自分が保有している資産をリースバック業者に売却
• 自分が保有していた資産をリースバック業者からリースで借りる

のですから、事実上、自分が保有していた資産は、手元にあるまま、そのまま使えます。

あくまでも、契約・金銭のやり取り・所有権の移転のみが行われるだけで、その資産自体の移動はないのです。

契約手続きと金銭の支払いが終われば、対象の資産をそのまま使って構わないのです。

ただし、リースバック後は、リース料の支払いが発生するため、リース料を支払わなければならなりません。

リース料の支払いが遅延してしまうと、リースされた資産は自分のものではないのですから、返却しなければならない状態になります。

これが「リースバック」の仕組みです。

リースバックのメリット

メリット１．売却時にまとまった資金が手に入る

リースバックは「売却して借りる」サービスですので、売却時にまとまった資金が手に入ります。

そのため、

• 資金繰りが苦しい会社の資金調達
• お金が必要な個人の方の資金調達

に利用されることが多いのです。

メリット２．手元に資産を残したまま、資金が得られる

リースバックの場合は「手元に資産を残したまま、資金が得られる」という特徴があります。

• ご自宅のリースバック　→　自宅に住み続けながら、売却して資金を得る
• 自社ビルのリースバック　→　自社ビルで営業したままで、売却して資金を得る
• マイカーのリースバック　→　マイカーを保有したままで、売却して資金を得る

ことができるのです。

単純に、自分が持っている資産との違いは「利用しながら、売却できて、資金調達ができること」と言えます。

メリット３．保有コストが不要になる

リースバックをすると所有権が自分から、リースバック業者に移行する形になります。

例えば

不動産リースバックの場合

• 固定資産税
• 火災保険料
• 地震保険料
• 修繕費用

マイカーリースバックの場合

• メンテナンス費
• 車検整備
• 自動車税
• 自動車保険料

などの所有者が支払っている費用は、リースバック業者が所有者として支払うことになります。（一部、そのまま負担をしなければならない費用もあります。）

保有コストの負担が減るメリットがあります。

メリット４．買戻しができる

リースバックの商品にもよりますが「買戻し（再購入）」できるものが多いです。

一旦は、お金が必要で売却したものの、必要なお金が手に入ったら、そのお金で売却した資産を買い戻して、所有権を取り戻すことができるのです。

愛着がある資産（自宅、マイカー）などは、他のもので補えない価値があるものが少なくありません。

メリット５．資産のオフバランス化（スリム化）ができる

とくに法人の場合ですが

資産を保有していると賃借対照表（BS・バランスシート）が大きくなります。

リースバックを利用して、資産を売却すると賃借対照表（BS・バランスシート）から、リースバックした資産額がなくなり、サイズが小さくなります。

これを「資産のオフバランス化」と呼びます。

個人の場合は「資産のオフバランス化」をすることに大きな意味はありません。

しかし、法人の場合は「資産のオフバランス化」をすると

というメリットがあります。

銀行は融資の際に決算数値を見ながら、評価をしますが資産のオフバランス化をすることで

• 自己資本比率が上昇
• 自己資本利益率（ROE：Return on Equity）が上昇
• 総資産利益率（ROA：Return on Assets）が上昇

するため、融資が受けやすくなるのです。

リース料は、損益計算書（PL）に反映され、利益は少なくなってしまいますが、十分にそれ以上のメリットが出てくるのです。

メリット６．資金使途自由

リースバックと言っても、一旦はリースバック業者に売却しているので、売却したお金は何に使っても構いません。

メリット７．最短即日の資金化も可能

リースバックは、査定が完了すればすぐに契約手続きに移ることができるサービスです。

不動産の場合には、現地調査などが必要な分、2日～3日はかかってしまいますが、車の場合には、即日買取ということも可能になります。

ローンとは違って、利用する方の返済能力に関する審査がなく、かつ最短即日というスピードで資金調達ができるので、ローンなどが借りられない方にとってもメリットが大きいのです。

リースバックのデメリット

デメリット１．通常の売却よりは、売却額が安くなる

不動産、車、設備などの資産は、リースバックを利用せずに売却することも可能です。

「通常売却での売却価格」と「リースバックでの売却価格」を比較すると

となってしまいます。

商品によって異なりますが、

というのが相場です。

なぜかというと、購入するリースバック業者としては、購入して所有権を得たのにも関わらず、そのまま貸し出すしか選択肢がないため、制約のない通常購入よりも、自由度がないのです。

自由度がない分、安く買えないとメリットがないことになってしまいます。

• 自宅　→　不動産ポータルサイト
• 車　→　買取サイト

などに売却した方が高く売却できるのです。

ただし、通常売却の場合は、完全にその資産を手放さなければならないデメリットがあります。

デメリット２．リース料が発生する

リースバックでは「売却」して、お金を受け取っているのですから、所有権は「売却した方」から「リースバック業者」に移ります。

所有権を持っているリースバック業者から、リース契約で資産を借りることになるので

当然ですが、リース料（レンタル料）の支払いが遅延すれば、資産は所有権のあるリースバック業者に取り上げられてしまいます。

リースバックのよくある質問

Q．リースバックは、どんな資産でも利用できますか？

できません。

リースバックというのは、あくまでも「売却できること」が条件になってきます。

リースバック業者は、売却できることを前提にリースバックをして、仮に返済がされない場合は、売却して資金を回収する必要があるからです。

売却できない資産は、リースバックできない

ということになります。

売却できない資産とは？

不動産リースバックの場合

• 「住宅ローン　＞　売却額」という状態の物件
• 売値がつかない違法建築
• 田舎すぎる物件
• 地方の物件

マイカーリースバックの場合

• 「自動車ローン　＞　売却額」という状態の物件
• 初度登録年月（初度検査年月）より9年を経過する車両
• 走行距離が12万kmを超える車両
• 車検基準を満たしていない車両（車検が切れていてもお申し込み可）
• マイカーローンを滞納している場合（ローン残債があってもお申し込み可）
• 軽乗用、軽貨物、小型乗用、普通乗用、小型貨物、普通貨物以外の区分に該当する車両

などが挙げられます。

とくにローンが残っていて、かつローン残高が見込める売却額よりも多い場合は、債権者である金融機関が売却を了承しないため、リースバックも利用できないので注意が必要です。

また、売却額があまりに少額になるものも対象外になるケースがあります。

Q．リースバックは、誰も利用できますか？

であれば、リースバックは申し込める可能性が高いです。

18歳以上であれば、年齢制限はないものが多く、収入がなくても、利用できるリースバックは少なくありません。

• 一定金額以上で売却できる
• リースバック業者の対象の種類の固定資産である

という条件がクリアしていれば、利用する方自身の収入、返済能力や年齢などはあまり重要ではないのです。

Q．リース契約途中での中途解約は可能ですか？

リースバックによって異なります。

• 一般的なリースバックの場合　→　原則不可（中途解約金（規定損害金）を支払うことで解約可能）
• マイカーリースバックの場合　→　原則不可（中途解約金（規定損害金）を支払うことで解約可能）
• 不動産リースバックの場合　→　契約途中での退去が認められているケースがある

中途解約をする可能性がある場合は、リースバックの契約時に「中途解約の可否」「中途解約する場合の費用負担」について、確認しておくことが必要になります。

Q．リース契約終了後はどうなりますか？

リースバックのリース契約は、期間を決めて契約することが一般的です。

リース契約の契約期間が終了した場合には

• 返却する（不動産リースバックの場合は、退去する）
• 再契約する（再度、リース契約を締結する）
• 買い戻す

の3つの選択肢があります。

ただし、「買戻し」については、リースバックの種類やリースバック業者によって、できるものとできないものがあります。